Договоры кредитов, депозитов и займов в "1С:ERP", "1С:Комплексная автоматизация"

Для компаний, в рабочих процессах которых используется кредитование и займы, просто необходимо вести полный контроль и учет независимо от взаиморасчетов с клиентами и поставщиками. Для этого следует использовать отдельные договора кредитов, депозитов и займов, при помощи которых можно вести детализированный учет по этим договорам, начиная с этапов получения и погашения кредита и займов, начисления процентов и комиссий, а также движения денежных средств по этим договорам в "1С:ERP", "1С:Комплексная автоматизация", "1С:Управление торговлей".

Выполним настройки по задействованию функционала "Договоры кредитов и депозитов".

Заходим в раздел "НСИ и администрирование" - группа "Настройка НСИ и разделов" - пункт "Казначейство и взаиморасчеты".

Включаем функционал "Договоры кредитов и депозитов".

Весь учет по кредитам и депозитам отражен в разделе "Казначейство" в группе "Финансовые инструменты".

Рассмотрим наглядно пример: "Выдача займа сотруднику на 10 мес. в размере 1 000 000 руб. с процентной ставкой 3% с использованием договора". Отразим все действия от начала создания договора до начисления и уплаты процентов и возврата займа сотрудником.

Для этого необходимо создать договор, обращаемся к разделу "Казначейство" в группе "Финансовые инструменты", пункт "Договоры по кредитам и депозитам".

Находясь в реестре списков договоров, благодаря командам быстрого отбора находим необходимый нам договор.

Создаем договор, используя кнопку "Создать".

Появляется карточка договора.

Первый этап:

На вкладке "Основное" заполняем поля:

1. "Номер" - номер договора.

2. "От" - дата создания договора.

3. "Рабочее наименование" и "Наименование для печати" - наименование договора.

4. "Характер договора: Кредит или займ полученный, Депозит, Займ выданный" - зависит от условия создания договора.

5. "Статус договора: не согласован / действует /закрыт" - не согласован договор в процессе создания или редактирования; действует – на основании договора происходят оплаты и начисления; закрыт – по договору не выполняются никакие действия.

6. "Тип договора: Внешний займ, Внутренний займ" - зависит от условий создания договора.

7. "Дебетор" или "Кредитор" - зависит от характера договора.

8. "Контрагент" и "Счет" - заполняются автоматически на основании данных выбранного ранее партнера ("Дебитор/Кредитор").

9. "Организация" - выбираем из справочника организаций.

10. "Счет" - заполняется автоматически из справочника организации после выбора пункта 8.

11. "Подразделение" - подразделение организации.

При заполнении реквизита "Дебитор/Кредитор" необходимо, что в карточке партнера на вкладке "Основное" была установлена галочка "Прочие отношения".

Второй этап:

На вкладке "Расчеты" заполняем поля:

1. "Оплата: в рублях, в валюте" и "Валюта: EUR, RUB, USD, У.Е." - регистрируем договор в необходимой нам оплате и валюте.

2. "Форма оплаты: Безналичная, Наличная" - зависит от условий согласования сторон.

3. "Тип срочности: Краткосрочный, Долгосрочный" - зависит от срока действия договора, до одного года - краткосрочный, свыше 1 года – долгосрочный.

4. "Процентная ставка" и "Тип комиссии".

5. "График платежей" - отражает все выплаты и поступления по договору.

Пройдем по ссылке "Ввести".

В варианте графика используются статусы:

1.Используется.

2.Утвержден.

Одновременное использование двух статусов на один варианта графика указывает на то, что договор исполняется по изначально установленному графику. По этим статусам формируется прогноз движения ДС, определяется эффективность оплат и переплат по процентам. Если статусы отсутствуют (галочка не установлена), то вариант графика хранится как история.

Заполняем поле с наименованием:

Заполняем вкладку "Транши" через команду "Добавить" в ручном режиме - здесь отражается график поступления заемных и выданных средств.

На следующем этапе заполняем вкладку "Оплата" - в этом графике отражаются выплаты (получения) долга, процентов и комиссий. По команде "Добавить" в ручном режиме.

Заполним вкладку "Начисления" - это график, в котором отражаются проценты по кредиту (депозиту). По команде "Добавить" в ручном режиме.

Заполнять данные по "Траншу", "Оплатам" и "Начислениям" в варианте графика можно не только ручным способом, но и загружать из файлов в формате *xls по команде "Загрузить".

Сохраняем вариант графика.

Возвращаемся в договор и видим, что произошло автоматическое заполнение таких реквизитов как:

1. Первый транш

2. Последний платеж

3. Срок мес.

4. Срок дней

5. Сумма траншей

6. Сумма процентов.

На вкладке "Обеспечение" заполняется справочная информация о "Залоге" или "Поручительстве".

На вкладке "Учетная информация" расположены реквизиты, для их заполнения существуют следующие условия:

Дополнительные банковские счета контрагента – заполняются в том случае, когда необходимо начислять проценты и комиссии по договору на разные банковские счета.

Статьи движения ДС - статьи доходов / расходов, заполняются для начислений и оплат по договору. Для оплаты основного долга и процентов используются разные статьи. Это необходимо для того, чтобы видеть правильные суммы в план-фактном отчете.

Финансовый учет – настройка счетов регламентированного учета по правилам бух.учета, с целью отражения процентов и комиссии в регл. учете. Направление деятельности заполняется, если в организации ведется учет в финансовом результате по направлениям деятельности.

На вкладке Комментарий заполняются данные в произвольном формате.

Чтобы выполнить корректировки по договору после его создания, необходимо зайти в команду "Еще", разрешить редактирование реквизитов. В данном документе используются заблокированные реквизиты, поскольку для их редактирования необходимо принять обдуманное решение.

Рассмотрим этап оплат по договорам кредитов/депозитов и займов.

При этом может использоваться как документ "Поступления безналичных ДС", так и "Приходный кассовый ордер". Он создается отдельным документом или на основании договора.

Используем вариант создания "Поступления безналичных ДС" на основании договора.

Данные в документе заполняются автоматически:

Для отражения начислений процентов и комиссии необходимо обратиться в раздел "Казначейство", к группе "Финансовые инструменты" пункт "Начисления по кредитам и депозитам".

По условию рассмотрения нашего договора с характером "Выданный займ" создаем документ "Начисления по займам выданным".

В поле "Организация" – выбираем организацию, которая указана в договоре.

Период – указывается на конец месяца за прошлый период.

И нажимаем кнопку "Заполнить".

Появляется панель для заполнения данными.

Нажимаем кнопку "Заполнить", и данные автоматически отражаются в документе.

Начисление по кредитам, депозитам и займам является регламентной операцией, которую необходимо выполнить через "Закрытие месяца".

Для учета и контроля получения и погашения кредитов/займов используются отчеты:

"План-фактный анализ оплат и начислений" (раздел "Казначейство", группа "Отчеты по казначейству").

Этот вид отчета применяется для контроля плановых и фактических движений ДС по договорам.

В шапке отчета выбираем нужный договор и формируем отчет.

В данном отчете четко видна картина движений по плановым, фактическим данным и отклонениям по договору.

Данный вид отчета можно сформировать из самого договора.